本篇文章阅读一览

• 1、企业合理避税50种方法
• 2、合理避税12种方法
• 3、广告公司公司合理避税常用的技巧有哪些
• 4、个税合理避税九大途径
• 5、合理避税的方法有哪些呢?
• 6、如何合理规避企业所得税？
• 7、企业合理避税的方法包括哪些？

企业合理避税50种方法

企业合理避税是指依据法律规定和商业惯例，采取合法、有效的措施，降低企业纳税负担的过程。企业合理避税需要遵守法律规定，不能违反税法，同时运用合理的税收筹划手段，可通过优化企业结构、合理利用税收政策等方式实现。

企业合理避税是一种普遍存在的商业行为。企业通过利用税收政策优惠、灵活调整企业结构、精细管理资金等方式，优化税负结构，降低纳税负担。同时，企业避税需要遵守法律规定，不能违反税法。否则，可能会面临罚款、清算及其它风险。企业合理避税的方法众多，例如：合理使用税收减免政策；在缴纳所得税时，选择合适的纳税人身份和征收方式；通过不同地区进行跨区域调度等等。此外，企业还可以利用各种合理的税收筹划手段来实现避税的目的，如利用双重税收协定避免重复征税、跨国企业转移价格调整等。需要注意的是，在进行税收筹划时，企业必须要合理合法、全面规范地进行，不能采用欺诈、隐瞒、虚假或恶意避税行为。一旦发现违法避税，可能会被税务机关列入税务黑名单、被处以罚款及其它风险。

什么是“非正常损失”？如何运用这个概念进行避税？非正常损失是制造业、商贸业等企业经营过程中的实际损失，如因灾害、事故、自然灾害等原因产生的直接损失。企业可以在纳税时将非正常损失计入当期损益，从而降低应缴纳的所得税。但非正常损失也需要遵照相关规定，例如《企业所得税法》规定，非正常损失应当经过审计、鉴定等程序，并具备相关证明文件。

企业合理避税需要企业了解相关税收政策、了解自身业务和结构特点，采取合适的税收筹划手段。但需要注意的是，在进行税收筹划时，企业必须要合理合法、全面规范地进行，不能采用欺诈、隐瞒、虚假或恶意避税行为。

【法律依据】：
《中华人民共和国企业所得税法》第七条 企业所得税应依照法定税率计算；若适用税收优惠政策，应当依照法律、行政法规的规定办理，不得有避税嫌疑。企业在计算所得税时，应当真实、完整、准确地申报纳税相关事项，不得进行虚假申报、欺诈、恶意避税等行为。

合理避税12种方法

企业纳税筹划旨在关心纳税人在合法、合理的前提下降低企业税收成本，提高企业市场竞争力，实现企业价值最大化是当今许多企业家所关注的。下面是企业合理避税的12种方法：

1、了解目前对小微企业的优惠政策。

2、了解国家对高新技术企业的优惠政策。

3、年终奖缴税的优惠政策。

4、没有生意也要进行零申报。

5、增值税税率只与行业有关，与进项税的税率无关。

6、合同作废也要记得缴纳税额。

7、不拿发票就要多缴税。

8、将个人专利以技术入股的形式投入公司使用。

9、合理提高员工福利，将员工福利计入成本，摊销利润。

10、混合销售要依法而签，分别计税。

11、发票丢失，及时补救，仍能报销和入账。

12、成本费用中公司费用与股东个人消费不能混杂在一起，要划分清楚。

广告公司公司合理避税常用的技巧有哪些

避税是指纳税人在不违反税法规定的前提下，将纳税义务减至最低限度的行为。合理避税并不是偷税漏税，它是在合法的范围内减轻税收压力，3种常见的根据政策来避税的方法：
1、国家对高新技术企业的优惠政策如下：
① 企业的研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除；
② 申请成为“高新技术企业”，可以少缴10%的企业所得税，按照利润的15%缴纳（非高新技术企业需要缴纳25%的企业所得税）。
2、小型微利企业的税收优惠政策如下：
① 1对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
② 2对年应纳税所得额在20万元到30万元（含30万元）之间的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；
③ 3小规模纳税人企业的月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，可享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。
3、年终奖缴税的优惠政策如下：
年终奖的准确叫法是“全年一次性奖金”， 年终奖个税计税方法是一种比较优惠的算法，是全年仅有的一次可以除以12计算合适税率的税收优惠。年终奖是对企业员工们一年来工作业绩的肯定。“年末双薪制”是最普遍的年终奖发放形式之一，大多数企业，尤其是外企普遍会使用这种方法。企业要利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，还需要注意以下事项：
① 纳税人取得全年一次性奖金，单独作为一个月工资、薪金所得计算纳税。在一个纳税年度内，对每一个纳税人，该计税办法只允许采用一次；
② 纳税人取得除全年一次性奖金以外的其他各种名目奖金，如半年奖、季度奖、加班奖、先进奖、考勤奖等，一律与当月工资、薪金收入合并，按税法规定缴纳个人所得税；
③ 由于个人所得税的法定纳税主体是个人，企业为员工承担的个人所得税不能税前扣除，在年度汇算清缴时，企业应进行纳税调整，调增应纳税所得额。

温馨提示：以上解释仅供参考。
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个税合理避税九大途径

法律主观：

避税的种类按其特征和内容分为国内避税、国际避税和税负转移三种形式。从实用角度来看，国内的避税就是指企业通过各种方法、途径和手段避开国内纳税义务。下面网小编来为你解答，希望对你有所帮助。合理避税：老总能做什么1.换成“洋”企业我国对外商投资企业实行税收倾斜政策，因此由内资企业向中外合资、合作经营企业等经营模式过渡，不失为一种获取享受更多减税、免税或缓税的好办法。2.注册到“避税绿洲”凡是在经济特区和经济技术开发区所在城市的以及国家认定的高新技术产业区、保税区设立的生产、经营、服务型企业和从事高新技术开发的企业，都可享受较大程度的税收优惠。中小企业在选择投资地点时，可以有目的地选择以上特定区域从事投资和生产经营，从而享有更多的税收优惠。3.进入特殊行业比如对服务业的免税规定：托儿所、幼儿园、养老院、残疾人福利机构提供的养育服务，免缴营业税;婚姻介绍、殡葬服务，免缴营业税;医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务，免缴营业税。4.做“管理费用”的文章企业可提高坏帐准备的提取比率，坏帐准备金是要进管理费用的，这样就减少了当年的利润，就可以少交所得税。企业可以尽量缩短折旧年限，这样折旧金额增加，利润减少，所得税少交。另外，采用的折旧方法不同，计提的折旧额相差很大，最终也会影响到所得税额。5.用而不“费”中小企业私营业主应考虑到如何对经营中所耗水、电、燃料费等进行分摊，家人生活费用、交通费用及各类杂支是否列入产品成本。当今的企业界，这一项被频繁运用。他们将自己买房子、车子的支出，甚至子女入托上学的费用都列支在公司经营项目。这样处理并不为国家政策所允许，虽然此方法在时下的企业界并不鲜见，但我们在此并不提倡。6.合理提高职工福利中小企业私营业主在生产经营过程中，可考虑在不超过计税工资的范畴内适当提高员工工资，为员工办理医疗保险，建立职工养老基金、失业保险基金和职工教育基金等统筹基金，进行企业财产保险和运输保险等等。这些费用可以在成本中列支。7.做足“销售结算”的文章选择不同的销售结算方式，推迟收入确认的时间。例如某电器销售公司，当月卖掉10000台各类空调，总计收入2500万左右，按17%的销项税，要交425多万的税款，但该企业马上将下月进货税票提至本月抵扣。由于货币的时间价值，延迟纳税会给企业带来意想不到的节税的效果。合理避税：财务总监能做什么常用的避税方法有很多，但一般不外乎：利用国家税收优惠政策、转移定价法、成本计算法、融资法和租赁法。1.用足税收优惠政策新税法避免了减免税过多的现象。同时，税法又规定了税收优惠政策，如：高新开发区的企业减按15%的税率征收所得税;新办的高新企业从投产年度起免征所得税2年;利用“三废”作为主要原料的企业可在5年内减征或免征所得税;企事业单位进行技术转让以及与其有关的咨询、服务、培训等，年净收入在30万元以下的暂免征所得税等等。企业应最大限度避税。2.定价转移转移定价法是企业避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。转移定价的避税原则，一般适用于税率有差异的相关联企业。通过转移定价，使税率高的企业部分利润转移到税率低的企业，最终减少两家企业的纳税总额。以上便是小编为大家整理的相关知识，相信大家通过以上知识都已经对此有了大致的了解，如果您还遇到什么较为复杂的法律问题，欢迎登陆网进行律师在线咨询。

合理避税的方法有哪些呢?

合理避税是指:合法避税是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下，采取适当措施逃避纳税义务，减少税收支出。合理避税不是偷税漏税，她是正常合法的活动;合理避税不仅是财务部门的事，还需要市场、业务等各部门的配合，从合同签订、回款等方面入手。

合理避税的方法有哪些呢?

1、改为“外资”企业。

从内资企业向中外合资、合作企业转型，是享受更多减税、免税或缓期执行的好办法。

2.注册到“宝地”。

在经济特区、沿海经济开发区、经济特区和经济技术开发区所在城市的老城区，以及国家认定的高新技术产业区和保税区设立的生产、经营、服务企业和从事高新技术开发的企业，均可享受较大程度的税收优惠。

中小企业在选择投资区位时，可以有目的地选择上述特定区域进行投资、生产和经营，从而享受更多的税收优惠。

3.进入特殊行业。

例如，有一些服务免税:托儿所、幼儿园、疗养院和残疾人福利机构免征营业税。婚介、丧葬服务，免征营业税。医院、诊所和其他医疗机构的医疗服务免征营业税。

残疾人4人以上占生产人员35%以上的民政、福利企业，其业务属于营业税服务范围的，免征营业税(广告除外)。对残疾人提供的服务免征营业税。

4、做好管理费用的文章。

企业可以提高坏账准备的比例，计入管理费用，从而减少当年利润，减少所得税。企业可以尽量缩短折旧年限，使折旧金额增加，利润减少，少缴所得税。另外，折旧所用的方法不同，折旧的金额也有很大的不同，最终会影响到所得税。

5、用而不是“费”。

中小型企业的私营业主应该参加考试如何思考如何对治理中的水、电、燃料成本、家庭生活成本、交通成本以及各种杂项是否包括产品成本进行分摊。

6.合理改善员工福利。

中小企业私营业主在生产经营过程中，可以考虑在应税工资范围内适当提高职工工资，为职工提供医疗保险，为职工建立养老保险、失业保险、教育基金等统筹基金，为企业办理财产保险、交通保险等。

这些费用可以纳入成本，同时可以帮助私营业主调动员工的积极性，减轻税收负担，降低企业风险和福利负担。

7.从销售开始。

选择不同的销售结算方式，延迟收入确认时间。企业应根据自身实际情况，尽可能推迟收入确认的时间。例如，某汽车销售公司，当月销售100辆汽车，收入2000万左右，按17%的销项税额计算，要缴纳300多万的税款，但企业会立即将下月购置税帐单到本月进行抵扣。

由于货币的时间价值，延迟纳税可以给企业带来意想不到的税收节省。

如何合理规避企业所得税？

(一)企业加大成本合理避税
实行实际价核算材料的企业，材料发出时，会计制度规定可采用先进先出方法、加权平均法、移动平均法、个别计价法、后进先出法，计算其发出材料的实际成本。材料的计价方法一经确定，不能随意变更。但企业可以加大材料耗用成本，通过变换材料计价方法加大材料发生成本，或者不按规定的计价方法计算材料发生成本，提高材料发出单价，多转材料成本，这样当期利润就会减少，从而达到合理规避企业所得税。
按计划价核算材料成本的企业，根据会计制度的规定，在计算产品成本时，必须将材料的计划成本通过“材料成本差异”的分配和结转将其调整为实际成本。企业可以在计算材料成本时，将材料成本差异账户作为企业调节利润的“调节阀”，在差异额和差异率上做调整。从而扩大生产成本，挤占利润，达到减少本期应纳所得税的目的。
(二)在员工待遇上合理避税
1.不发补贴发双薪。中国企业福利制度的特点是有人情味，逢年过节都会有发一点所谓的过节费，根据个人所得税政策的规定，过节费需要并入当月工资缴纳个人所得税。税务政策的规定是发放年终双薪可以单独作为一个月的工资薪金计算个人所得税，由于不需要与当月工资合并缴纳个税，因此可以降低税率，减少员工的个人所得税负担。都是发点钱，过节费交税多，双薪缴税少，所以为了少缴税，应该改变那种过年发点过节费的做法，改成年底发双薪的方式。
(三)采用“分灶吃饭”的方法合理避税
把业务分散，原来一个公司名下做的业务分成2-3个公司做，这样既可以增加成本摊消，又可以降低企业所得：比如你现在公司做一年30万利，需要交9万9的所得税，如果分成3个公司做，一年利每个公司就是9万9的利，那么所得税3个公司一共是8万1，而其实因为成本渠道的增加，3个公司年利也不会做到30万了，很多成本已经重复摊消和予提了，其节约下来的税就不仅仅是近2万的税了。
(四)采用“高税区往低税区”走的方式合理避税
各个特区和开发区在税率方面国家都有优惠政策，把公司总部就转设在到这些地方，比如深圳的企业所得税才15%。公司的工厂和分公司的一切业务总核算就算到公司总部去，也就享受到了国家的优惠政策了。把企业结算做到：高所得税向低所得税地方走;搞了税赋率的地区向没有搞税赋率的地区走。

企业合理避税的方法包括哪些？

对于财会人员而言，在日常工作中懂得合理避税尤其重要。合理避税方法一般包括价格转让法、成本调整法、租赁法等等。
价格转让法
是指两个或两个以上有经济利益联系的关联企业都想要获取更多的利润和提高整体经济利益的需要，相互之间用内部价格来进行销售活动，这是合理避税实践中最基本的方法。
税境移动法
主权国家都有税收管辖权，就是指本国居民和非本国居民，仅就其发生或来源该国境内的收入征税，或者是根据收入来源地和居民收入管辖权。
成本调整法
合理避税还有成本调整法。主要适用于各类企业和经济实体，一般包括发出或销售存货成本计算方法、库存存货成本计算方法，固定资产折旧计算方法、技术改造运用方法等。
租赁法
租赁包括出租方与承租方，对承租方而言，因长期拥有机器设备会增加负担和风险，租赁的话可以减少负担和风险，又可以以支付租金的方式抵充企业利润，相应减少应纳税额;对于出租方来说，获得的租金收入可以先享受比经营利润较优惠的税收待遇。
低税区避税法
顾名思义，由于有些地区可以享受低税率正常，因此可以选择在低税区注册企业，从而达到合理避税。低税区包括税率较低、税收优惠政策多的国家和地区。我国的低税区一般都是经济技术开发区、工业园区、新技术产业园等。因此不少企业将公司设立到税收优惠政策多的地区或者变更公司注册地点。

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